Kryptoregler i olika länder

I takt med att kryptovalutor blir allestädes närvarande utvecklar fler och fler stater och regionala enheter juridiska ramar för digitala tillgångar. Vissa länder arbetar med sina egna regler, medan andra vänder sig till FATF (Financial Action Task Force) för att söka efter reglerande vägledning. Från och med november 2020 finns det länder med mer eller mindre genomarbetad lagstiftning om virtuella tillgångar på alla kontinenter. Bitcoin -regler är bundna till internationella AML- och CFT -lagar och återspeglar statens policy för börser, ICO, beskattning, gruvdrift, handel, digitala tillgångars status och mer.

Snabb fotnot. Visst nog är kryptoindustrin inte begränsad till Bitcoin, men när det gäller statliga bestämmelser använder människor termerna “Bitcoin” och “crypto” omväxlande. Varför händer det? Tja, Bitcoin är fortfarande det i särklass mest populära och erkända digitala myntet i världen. Det händer så att om Bitcoin är lagligt på statsnivå anses andra valutor som lagliga som standard. Vi lever i gryningen för den blockchain-relaterade fintech-industrin och kan bara hoppas på en mer rak och tydlig efterlevnad under de kommande åren.

Som sagt, låt oss börja med kryptoregler i olika länder efter region.

Europa och Bitcoin lag

Europeiska unionen har en av de mest genomarbetade juridiska ramarna för krypto i världen. Att lagra, handla, sälja och köpa krypto är lagligt i EU; dock reglerna för beskattning och utbyte varierar från land till land. Det femte direktivet mot penningtvätt (infördes i januari 2020) införde europeisk kryptoindustri under strikt AML-lagstiftning.

Några av EU: s medlemmar har speciella lokala kryptovaluta -regler. Till exempel, Malta är ett mycket progressivt land när det gäller Bitcoin -lag: digitala mynt erkänns som “ett växelmedel, en kontoenhet eller ett värdeförråd” på statlig nivå. Det finns ingen särskild beskattningspolicy för krypto på Malta, och moms är inte tillämplig på växlingstransaktioner. Estland visade sig också vara ett land med innovativ tillvägagångssätt, med erkännande av krypto som “ett värde representerat i digital form” och licensutbyte under strikta AML- och KYC -regler.

När det gäller medlemmar utanför EU trampar några av dem i EU: s fotspår. Storbritannien har inte betraktat krypto som ett lagligt betalningsmedel än, men regeringen reglerar utbyten: de måste registrera sig hos FCA. Digitala tillgångar beskattas delvis i Storbritannien, beroende på typer av aktiviteter och investeringar. Vitryssland är en annan stat som välkomnar kryptoinvesterare, vilket gör det möjligt att köpa, sälja och bryta krypto på sitt territorium. Det finns dock ingen rättslig ram för ICO: er och kryptobörser.

Gibraltar (tekniskt sett inte ett land utan ett brittiskt utomeuropeiskt territorium) utarbetade progressiva kryptoregler under 2018 – en Digital Ledger Technology Regulatory Framework. Det tvingar utbyten att registrera sig hos Gibraltar Financial Services Commission och uppfylla grundläggande AML -krav. Bitcoin regler i Ryssland är lite förvirrande men värda att nämnas eftersom det är ett perfekt exempel på en lite kaotisk nuvarande lagstiftningssituation i branschen. Ryska parlamentet antog lagen “On Digital Financial Assets” i juli 2020, vilket orsakade en kontroversiell effekt: å ena sidan ger lagen krypto en juridisk definition och status, men å andra sidan förbjuder den att använda den som lagligt betalningsmedel.

Schweiz antog en relativt enkel och investerarvänlig kryptopolitik. Utbyten är helt lagliga och licensierade av FINMA; digitala mynt redovisas som tillgångar och beskattas i enlighet därmed. FINMA utfärdade också juridiska riktlinjer för ICO: er.

Americas Kryptoregler

Eftersom federala och statliga myndigheter i USA behandla krypto annorlunda, det finns många osäkerheter i området för regleringen av kryptovaluta. Även om digitala mynt inte anses vara lagligt betalningsmedel, erkänns utbyten av FinCEN som “pengasändare”, men stannar kvar i det lagliga gråområdet. Samtidigt behandlar IRS krypto som egendom respektive beskattar den. Som om det inte var tillräckligt identifierar SEC kryptotillgångar som värdepapper. Så det är lagligt vilda västern där när det gäller Bitcoin -lag.

Det ser inte ljusare ut Kanada: kryptoindustrin är underreglerad, vilket ger utrymme för manövrering. Utbyten är tekniskt lagliga och måste följa AML -reglerna. Mexiko, tvärtom blev allvarligt med kryptoregler och utarbetade en anständig ram under centralbankens övervakning. Digitala mynt definierades som “virtuella tillgångar” och var skyldiga att följa strikta AML -lagar.

I Sydamerika är sammanhängande lagstiftning om krypto knapp. Digitala mynt anses vara tillgångar i de flesta länder på kontinenten, förutom Bolivia. Inom sina gränser är krypto helt förbjudet. Ecuador godkänner inte heller Bitcoin eller altcoin -användning. Ändå har dess regering inte helt förbjudit kryptotransaktioner online ännu.

Andra länder har inte gett något specifikt juridiskt erkännande till krypto.

Asien och Australien

Även om Kina är världens finansiella besvär, lagring och handel med kryptovaluta är helt förbjudet i landet. Under tiden, Hong Kong, Kinas smärta i nacken, tog chansen att bli regional kryptokraft och började skapa en gedigen rättslig ram och ett licenssystem för utbyten. I Singapore, digitala mynt är inte ett lagligt betalningsmedel, men reglerna för kryptovaluta är ganska genomarbetade. Staten erkänner krypto som varor och tar ut en lokal momsanalog, varu- och tjänsteskatt. Utbyten är lagliga och reglerade av Monetary Authority of Singapore.

Japan har utan tvekan den mest nyanserade och genomtänkta kryptolagstiftningen i Asien. Staten erkänner digitala tillgångar som egendom och beskattar dem som en “diverse inkomst” (15% -55% skattesatser). Utbyten måste genomgå en registreringsprocess hos Japans Financial Services Agency. Det föreskriver strikta AML/SFT-regler för dem och kräver hög cybersäkerhet.

Spänningarna är höga India, där kryptooperationer hade förbjudits av Indian Reserve Bank och sedan återinförts av Högsta domstolen nyligen, i mars 2020. Indiens kryptovaluta -regler är oklara: medan krypto är tekniskt olagligt, finns det ett antal arbetsbörser i landet. Sydkorea har ett gynnsamt klimat för krypto-digitala finansiella tillgångar är för närvarande lagliga och skattefria. Australien utarbetat en begriplig regleringspolicy för virtuella tillgångar, som förklarar börser lagliga och behandlar krypto som egendom (föremål för kapitalvinstskatt).

Bitcoin förordningär i Afrika

Afrika har ännu inte anslutit sig till den internationella kryptolagstiftningsklubben: den överväldigande majoriteten av länderna på kontinenten har nästan ingen juridisk vägledning om krypto. Av 54 oberoende stater är det bara en handfull som har sammanhängande Bitcoin -regler; krypto är helt förbjudet Marocko, Algeriet, Libia, Namibia, Zambia, och Zimbabwe. I Egypten, en lagstiftare i religiös stat förbjöd att använda Bitcoin enligt islamisk lag.

Sydafrika känner inte igen krypto som ett lagligt betalningsmedel, men försöker beskatta det som inkomst och kapitalvinst samtidigt. Sydafrikanska reservbankens instruktioner är knappa och kontroversiella. En liknande situation har inträffat Nigeria, där statens lagstiftare utfärdade en uppsättning juridiska riktlinjer för kryptorelaterade projekt endast för att varna medborgarna mot att använda krypto ett par månader senare.

Bristen på CFT- och AML -lagstiftning i Afrika kombinerat med övergripande instabilitet i afrikanska länders ekonomier väcker oro över framtiden för krypto i regionen. Vissa stora aktörer på marknaden för digitala tillgångar försöker anta kryptoregler från europeiska eller asiatiska länder; andra vänder sig till FATF för vägledning. Hur som helst är den afrikanska kryptoindustrin för närvarande reglerad utifrån. Reglerna tillämpas främst av spelarna själva eftersom efterlevnad av internationell lag ger dem trovärdighet.